南昌市體育局部門2019年度部門決算

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第一部分  南昌市體育局部門概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

    八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

    九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績(jī)效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌市體育局部門概況

一、部門主要職能

市體育局是主管體育工作的市政府組成部門（直屬機(jī)構(gòu)），主要職責(zé)是：貫徹國(guó)家和省關(guān)于體育工作的方針、政策和法律法規(guī)，編制全市體育事業(yè)的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施;指導(dǎo)、督促、檢查縣（區(qū)）體育工作，指導(dǎo)和配合各部門、各行業(yè)、各社會(huì)團(tuán)體開展體育活動(dòng)，指導(dǎo)學(xué)校、企事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、農(nóng)村和社區(qū)搞好體育工作;推行全民健身計(jì)劃，指導(dǎo)并開展群眾性體育活動(dòng)，實(shí)施國(guó)家體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)，開展國(guó)民體質(zhì)監(jiān)測(cè)工作;統(tǒng)籌規(guī)劃競(jìng)技體育發(fā)展，負(fù)責(zé)承辦國(guó)際、國(guó)內(nèi)、全省及友好城市體育競(jìng)賽，研究和平衡全市性體育競(jìng)賽、競(jìng)技運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目設(shè)置與重點(diǎn)布局，抓好優(yōu)秀體育后備人才隊(duì)伍建設(shè)；組織開展反興奮劑工作;負(fù)責(zé)全市性體育社團(tuán)的資格審查工作;組織開展體育領(lǐng)域的重大科技攻關(guān)和成果推廣;組織指導(dǎo)全市體育宣傳與科研工作;制定全市體育場(chǎng)館建設(shè)規(guī)劃，指導(dǎo)各類場(chǎng)館建筑設(shè)計(jì)及管理;大力興辦體育產(chǎn)業(yè)，開展招商引資工作，依法管理體育市場(chǎng)等。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共7個(gè)，包括：包括局本級(jí)和6個(gè)所屬二級(jí)預(yù)算單位(南昌市體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校、南昌市少年兒童體育學(xué)校、南昌市第二體育學(xué)校、南昌市體育中心、南昌市社會(huì)體育指導(dǎo)中心、南昌灣里射擊中心)。

本部門2019年年末編制人數(shù)219人，其中行政編制21人，事業(yè)編制198人；年末實(shí)有人數(shù)189人，其中在職人員189人，離休人員1人，退休人員0人；年末學(xué)生人數(shù)1001人。

第二部分  2019年度部門決算表

（詳見附件1）

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2019年度收入總計(jì)15074.13萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4829.66萬元，較2018年增加2410.58萬元，增長(zhǎng)99.65%；本年收入合計(jì)10244.47萬元，較2018年減少3425.3萬元，下降25.06%，主要原因是：去年八一合作共建項(xiàng)目及灣里運(yùn)動(dòng)員公寓改造重大重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)政撥款較多。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入10117.33萬元，占98.76%；其他收入127.13萬元，占1.24%。

二、支出決算情況說明

本部門2019年度支出總計(jì)15074.13萬元，其中本年支出合計(jì)11706.96萬元，較2018年增加424.19萬元，增長(zhǎng)3.76%，主要原因是：18年市體育局本級(jí)開展項(xiàng)目規(guī)模加較大；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3367.17萬元，較2018年減少1438.91萬元，下降29.94%，主要原因是：2019年體育彩票、2019年體育競(jìng)賽及灣里運(yùn)動(dòng)員公寓改造重大重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)政在本年年末撥款，暫未完全支付。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出4805.9萬元，占41.05%；項(xiàng)目支出6901.06萬元，占58.95%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2019年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為7318.61萬元，決算數(shù)為14730.34萬元，完成年初預(yù)算的201.27%。其中：

（一）教育支出年初預(yù)算數(shù)為6.27萬元，決算數(shù)為195.20萬元，完成年初預(yù)算的3113.24%，主要原因是：年初預(yù)算未包含追加的體育彩票公益金和體育競(jìng)賽等財(cái)政撥款支出。

（二）文化體育與傳媒支出年初預(yù)算數(shù)為5114.60萬元，決算數(shù)為6299.63萬元，完成年初預(yù)算的123.17%，主要原因是：年初預(yù)算未包含追加的體育彩票公益金和體育競(jìng)賽等財(cái)政撥款支出。

(三）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為267.07萬元，決算數(shù)為286.63萬元，完成年初預(yù)算的107.32%。

(四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為198.09萬元，決算數(shù)為195.75萬元，完成年初預(yù)算的98.82%。

(五）其他支出年初預(yù)算數(shù)為1732.58萬元，決算數(shù)為4612.60萬元，完成年初預(yù)算的266.23%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出4692.10萬元，其中：

（一）工資福利支出3570.67萬元，較2018年增加572.53萬元，增長(zhǎng)19.10%，主要原因是：2019年我局有新進(jìn)職工。

（二）商品和服務(wù)支出596.19萬元，較2018年增加265.67萬元，增長(zhǎng)80.38%，主要原因是：去年購置固定資產(chǎn)計(jì)入資本性支出。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出522.27萬元，較2018年減少434.34萬元，下降45.40%。

（四）資本性支出2.97萬元，較2018年減少34.3萬元，下降92.03%，主要原因是：去年購置固定資產(chǎn)計(jì)入資本性支出。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3.65萬元，決算數(shù)為5.77萬元，完成預(yù)算的158.08%，決算數(shù)較2018年減少6.47萬元，下降52.86?，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，決算數(shù)較2018年無變化。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為1.65萬元，決算數(shù)為0.16萬元，完成預(yù)算的9.7%，決算數(shù)較2018年增加0.16萬元。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：2018年我局無公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.62萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2018年無變化。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為2萬元，決算數(shù)為5.62萬元，完成預(yù)算的281.00%，決算數(shù)較2018年減少6.62萬元，下降54.08%。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：事業(yè)單位公務(wù)用車改革。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出599.16萬元。

七、政府采購支出情況說明

本部門2019年度政府采購支出總額2109.19萬元，其中：政府采購貨物支出1051.68萬元、政府采購工程支出575.68萬元、政府采購服務(wù)支出481.84萬元。授予中小企業(yè)合同金額2079.86萬元，占政府采購支出總額的98.61?，其中：授予小微企業(yè)合同金額1719.85萬元，占政府采購支出總額的81.54%。

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2019年12月31日，本部門共有車輛6輛，其中，副廳（市）級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車6輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

九、預(yù)算績(jī)效情況說明

（一）績(jī)效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全部開展績(jī)效自評(píng)，涉及項(xiàng)目數(shù)量4個(gè)，項(xiàng)目總金額7922.25萬元。

其中，對(duì)“南昌市2019年度體育彩票公益金”、“2019年競(jìng)賽經(jīng)費(fèi)”、“全民健身活動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)”、“體育場(chǎng)館運(yùn)營(yíng)維護(hù)專項(xiàng)資金”等項(xiàng)目分別委托“江西優(yōu)蘭德市場(chǎng)研究咨詢有限公司”、“江西惠普會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司”等第三方機(jī)構(gòu)開展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來看，各項(xiàng)目資金總體運(yùn)行情況良好，目標(biāo)設(shè)置明確、合理合規(guī)，績(jī)效情況理想，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。

組織對(duì)“南昌市體育局本級(jí)”、“南昌灣里射擊中心”等7個(gè)部門（單位）開展整體支出績(jī)效自評(píng)。其中，對(duì)“南昌市體育局本級(jí)”、“南昌灣里射擊中心”等單位整體支出分別委托“江西優(yōu)蘭德市場(chǎng)研究咨詢有限公司”、“江西惠普會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司”等第三方機(jī)構(gòu)開展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來看，在項(xiàng)目資金管理中，南昌市體育局嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)支出流程，對(duì)于項(xiàng)目資金未出現(xiàn)無故截留，并做到了專款專用。該部門在項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)編報(bào)、管理制度健全性、資金使用合規(guī)性、績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋率等方面都做得較好。

（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果

我部門今年在市級(jí)部門決算中反映2019體育場(chǎng)館運(yùn)營(yíng)維護(hù)專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

2019體育場(chǎng)館運(yùn)營(yíng)維護(hù)專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，2019體育場(chǎng)館運(yùn)營(yíng)維護(hù)金專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)得分為93.3分。2019年該項(xiàng)目擬申請(qǐng)600.00萬元，用于維持南昌灣里射擊中心場(chǎng)館的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，具體計(jì)劃用于槍彈及訓(xùn)練器材、音響購置費(fèi)215萬元、圖書5萬元、物業(yè)費(fèi)120萬元、聘用人員費(fèi)用60萬元、場(chǎng)館及設(shè)備維修經(jīng)費(fèi)125萬元、辦公費(fèi)15萬元、水電氣等費(fèi)用50萬元、其他費(fèi)用（電梯維保、消蟲殺鼠等）10萬元。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為600萬元，執(zhí)行數(shù)為545.45萬元，完成預(yù)算的90.91%。主要產(chǎn)出和效果：一是完成社會(huì)力量合作辦學(xué)。中心購買了24套專業(yè)激光模擬運(yùn)動(dòng)射擊訓(xùn)練輔助系統(tǒng)，用于開展社會(huì)力量合作辦學(xué)；二是采購射擊專用槍和子彈（射擊專用槍19支、子彈35萬發(fā)）。為了保障運(yùn)動(dòng)隊(duì)的日常訓(xùn)練要求，嚴(yán)格按照體育場(chǎng)館運(yùn)營(yíng)管理辦法，進(jìn)行招投標(biāo)采購，2019年度采購射擊專用槍和子彈實(shí)完成了年初設(shè)定的目標(biāo)值；三是南昌灣里射擊中心按照合同施工要求，足量足質(zhì)完成了場(chǎng)地維修、電子靶系統(tǒng)維修，保證了場(chǎng)館的日常運(yùn)轉(zhuǎn)有效進(jìn)行。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：灣里射擊中心該項(xiàng)目的預(yù)算編制不夠精確，績(jī)效目標(biāo)編制不夠精準(zhǔn)，績(jī)效目標(biāo)的可量化程度不夠高。下一步改進(jìn)措施：灣里射擊中心應(yīng)完善預(yù)算編制工作，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度。細(xì)化預(yù)算編制工作，盡量將預(yù)算編制內(nèi)容與實(shí)際支出內(nèi)容的差異縮至最小化；加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)編制，要切實(shí)加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)編制規(guī)范性，提高目標(biāo)可量化程度，使預(yù)算目標(biāo)更為精準(zhǔn)。

在公開項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述的同時(shí)，需公開《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》。見附件二。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指省級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：填列事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2019年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

（二）項(xiàng)目支出：指單位為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的各項(xiàng)支出。

（三）教育支出：指政府教育事務(wù)支出。包括教育管理事務(wù)、普通教育、職工教育、成人教育、廣播電視教育、留學(xué)教育、特殊教育等。

（四）文化體育與傳媒支出：指政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。

（五）社會(huì)保障和就業(yè)支出：政府在社會(huì)保障與就業(yè)方面的支出。

（六）住房保障支出：政府用于住房方面的支出。包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城鄉(xiāng)社區(qū)住宅支出等。

（七）工資福利支出：反映單位支付給在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（八）商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出。

（九）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房管理費(fèi)、辦公用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)科目

（一）因公出國(guó)（境）支出：反映單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出：反映公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。

附件：1.2019年度部門決算公開表體育局2019年決算數(shù)據(jù)

2.項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表績(jī)效自評(píng)表